Inwestowanie w nieruchomości w Benissie: korzyści podatkowe dla holenderskich nabywców w porównaniu z Holandią

Coraz więcej holenderskich inwestorów szuka alternatyw poza Holandią. Zwiększone obciążenie podatkowe, zwłaszcza w ramach systemu Box 3, w połączeniu z rygorystycznymi regulacjami i spadającymi zyskami netto, sprawiło, że inwestycje w nieruchomości w Holandii stały się mniej atrakcyjne dla wielu osób.

Z tego powodu wielu holenderskich nabywców decyduje się inwestować w nieruchomości w Hiszpanii, a szczególnie w Benissa i północnej Costa Blanca. Nie tylko ze względu na klimat i jakość życia, ale przede wszystkim ze względu na korzyści podatkowe w porównaniu z systemem holenderskim.

Jako niezależny agent nieruchomości i lokalny specjalista działający w Benissa, Calpe, Moraira, Teulada, Benitachell i Javea, doradzam holenderskim kupującym, którzy chcą inwestować w Hiszpanii w bezpieczny, przejrzysty i opłacalny sposób na co dzień.

W tym artykule wyjaśniam, jak działa opodatkowanie nieruchomości w Hiszpanii dla obywateli Holandii i dlaczego Benissa stanowi solidną alternatywę dla inwestowania w Holandii.

< godzin />

Opodatkowanie nieruchomości w Holandii: system Box 3

W Holandii drugi dom lub nieruchomość inwestycyjna jest opodatkowana w ramach pola 3 (podatek majątkowy).

Kluczowe cechy Box 3:

• Opodatkowanie od fikcyjnego dochodu

• Nie opiera się na rzeczywistych dochodach z najmu

• Nie pozwala na odliczenie kosztów utrzymania ani zarządzania

• Jest wypłacany corocznie, nawet jeśli nieruchomość nie generuje dochodu

W praktyce inwestor płaci podatki od zysku, który może nie istnieć.

Przykład inwestycji w nieruchomości w Holandii

• Wartość nieruchomości: 450 000 €

• Aktywa podlegające opodatkowaniu: 450 000 €

• Szacowany zwrot fikcyjny: 6%

• Fikcyjny depozyt: 27 000 €

Przybliżony podatek (36%):
9 700 € rocznie, niezależnie od rzeczywistej wydajności.

< godzin />

Opodatkowanie nieruchomości w Hiszpanii dla holenderskich nabywców nierezydentów

Hiszpania stosuje zupełnie inny system. Obywatele Holandii, którzy kupują dom w Hiszpanii jako nierezydent, są opodatkowani jedynie od rzeczywistych dochodów.

< godzin />

Hiszpania nie stosuje systemu równoważnego Ramce 3

W Hiszpanii nie ma podatku od fikcyjnych dochodów w sektorze nieruchomości.

• Jest opodatkowana tylko wtedy, gdy istnieje realny dochód z najmu

• Jeśli nie jest wynajmowany, podatek jest minimalny i stały

• Inwestor zna z góry swoje obciążenie podatkowe

Dla wielu holenderskich kupujących ta różnica jest ogromną zaletą.

< godzin />

Roczny podatek od nieruchomości (IBI) w Benissa

IBI to podatek od nieruchomości miejskich w Hiszpanii.

Wartości przewodnie w Benissie:

• Mieszkanie: od 300 € do 600 € rocznie

• Willa: od 600 € do €1,200 rocznie

IBI oblicza się na podstawie wartości katastralnej, która zwykle jest znacznie niższa niż wartość rynkowa.

< godzin />

Podatek od domów niewynajmowanych (nierezydentów)

Jeśli holenderski właściciel nieruchomości nie wynajmie swojej nieruchomości w Hiszpanii, musi zapłacić niewielki podatek importowany.

Funkcje:

• Na podstawie wartości katastralnej

• Zazwyczaj od 150 do 400 € rocznie

• Stała i przewidywalna kwota

Ten podatek nie jest porównywalny z holenderskim Box 3

. < godzin />

Podatek dochodowy od najmu w Hiszpanii

Kiedy holenderski kupujący wynajmuje swoją nieruchomość w Benissie:

• Stała stawka podatku 19% (obywatele UE)

• Opodatkowanie zysku netto, a nie dochodu brutto

Najczęściej odliczane wydatki:

• Konserwacja i naprawy

• Zarządzanie i administracja czynszu

• Ubezpieczenia

• Opłaty społecznościowe

• Odsetki od kredytu hipotecznego

• Zaopatrzenie podczas wynajmu

• Czyszczenie i marketing

• Opłaty doradcy podatkowego lub księgowego

< godzin />

Przykład wynajmu w Benissa

• Roczny dochód z najmu: 30 000 €

• Roczne wydatki: 10 000 €

• Zysk netto: 20 000 €

Podatek (19%): 3 800 €
Zysk netto po opodatkowaniu: 16 200 €

< godzin />

Podatek majątkowy w Hiszpanii dla holenderskich nabywców

Hiszpania ma podatek majątkowy, choć z wysokimi minimalnymi zwolnieniami i różnicami regionalnymi.

W praktyce:

• Zwolnienie z opłaty około 700 000 € za osobę

• Wielu nierezydentów nabywców spada poniżej progu

• Częsty efekt: nie płaci się podatku majątkowego

< godzin />

Podatek od zysków kapitałowych przy sprzedaży nieruchomości w Hiszpanii

W Hiszpanii podatek nakładany jest tylko od rzeczywistego zysku ze sprzedaży.

• Wskaźnik progresywny między 19% a 28%

• Tylko na podstawie realnego zysku

• Koszty zakupu, notaria i remontu są odliczane

W Holandii majątek jest opodatkowany corocznie, a nawet niesprzedany.

< godzin />

Zwrot netto z inwestycji w Benissę: realistyczny przykład

• Cena zakupu willi: 500 000 €

• Roczny dochód z najmu: 32 000 €

• Roczne wydatki: 11 000 €

Zysk netto: 21 000 €
Podatek (19%): 3 990 €

Ostateczny zysk netto: 17 010 €
Przybliżony zwrot netto: 3,4%, bez przewartościowania.

< godzin />

Dlaczego holenderscy nabywcy wybierają Benissę

Benissa oferuje:

• Wysokie zapotrzebowanie na najem

• Niższe ceny wstępu niż w Javea czy Moraira

• Ograniczony rozwój miejski

• Długi sezon wynajmu

• Silny popyt ze strony kupujących i najemców z Europy Północnej

To sprawia, że Benissa jest jednym z najciekawszych obszarów do inwestowania na Costa Blanca North.

< godzin />

Kupno nieruchomości w Hiszpanii: kluczowe punkty dla Holendrów

Przed inwestowaniem ważne jest:

• Złóż wniosek o numer NIE

• Załóż hiszpańskie konto bankowe

• Zdefiniuj strategię użytkowania i wynajmu

• Uzyskaj lokalne porady podatkowe

• Analiza sytuacji podatkowej w Holandii

• Sprawdź licencje na wynajem

< godzin />

Najczęściej zadawane pytania dotyczące inwestowania w Hiszpanii

Czy mieszkania w Hiszpanii są opodatkowane w holenderskim polu 3?
Nie. Nieruchomości zlokalizowane w Hiszpanii są opodatkowane zgodnie z prawem hiszpańskim.

Czy muszę płacić podatki, jeśli nie wynajmę nieruchomości?
Tak, ale jest to podatek zredukowany i stały imputowany.

Czy inwestowanie w Hiszpanii jest bardziej korzystne finansowo niż w Holandii?
W wielu przypadkach tak, zwłaszcza ze względu na brak opodatkowania fikcyjnych dochodów.

Czy

płacę podatki w dwóch krajach?
Hiszpania i Holandia mają umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania, choć każdy przypadek musi być analizowany indywidualnie.

< godzin />

Spersonalizowane porady dla holenderskich kupujących w Benissa

Każdy inwestor ma inną sytuację. Jeśli chcesz wiedzieć:

• Jakie będzie Twoje rzeczywiste obciążenie podatkowe

• Jakiego zysku netto możesz się spodziewać

• Który obszar najlepiej odpowiada Twoim celom

Towarzyszę holenderskim kupcom lokalnie w Benissie, Calpe, Moraira, Teulada, Benitachell i Jávea od pierwszego kontaktu aż do podpisania przed notariuszem.

Pierwsza konsultacja zawsze jest bezpodstawna.

< godzin />

Informacja prawna i podatkowa

Informacje zawarte w tym artykule mają charakter wyłącznie informacyjny i nie stanowią porady prawnej, podatkowej ani finansowej. Przepisy podatkowe mogą się zmieniać i zależeć od sytuacji osobistej każdego inwestora. Zaleca się zawsze konsultację z wykwalifikowanym doradcą podatkowym w Hiszpanii i/lub Holandii. Z tych treści nie wynikają żadne prawa.